UNIBEP SPÓŁKA AKCYJNA - Informacja w sprawie wstępnych skonsolidowanych wyników finansowych Grupy Kapitałowej UNIBEP za I kwartał 2024 roku
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
Raport bieżący nr 28 / 2024
Data sporządzenia: 2024-05-24
Skrócona nazwa emitenta
UNIBEP S.A.
Temat
Informacja w sprawie wstępnych skonsolidowanych wyników finansowych Grupy Kapitałowej UNIBEP za
I kwartał 2024 roku
Podstawa prawna
Art. 17 ust. 1 MAR - informacje poufne.
Treść raportu:
Zarząd Unibep S.A. [Emitent] informuje, że w związku z zakończeniem w dniu 24 maja 2024 roku
procesu agregacji wstępnych danych finansowych realizowanego na potrzeby procesu przygotowywania
sprawozdań finansowych za I kwartał 2024 roku, Emitent podjął decyzję o przekazaniu do
publicznej wiadomości wstępnych szacunkowych wybranych danych finansowych i operacyjnych Grupy
Kapitałowej Unibep (Grupa Kapitałowa) za okres I kwartału 2024 roku [w nawiasie przedstawiono
dane za analogiczny okres 2023 roku].
Szacunkowe wstępne wyniki finansowe i operacyjne Grupy Kapitałowej Unibep S.A. za okres I
kwartału 2024 roku:
1) Skonsolidowane przychody ze sprzedaży: 455 851 tys. zł [523 674 tys. zł] spadek o 13,0%
w tym przychody skonsolidowane w segmencie:
budowlanym (*) 394 596 tys. zł [409 547 tys. zł] spadek o 3,7%
budownictwa modułowego: 8 413 tys. zł [64 419 tys. zł] spadek o 24,8%
deweloperskim: 33 911 tys. zł [73 615 tys. zł] spadek o 53,9%
(*) segment budowalny ujmuje łącznie obszary: energetyczno – przemysłowy, kubaturowy oraz
infrastrukturalny
2) Skonsolidowany zysk brutto ze sprzedaży: 16 280 tys. zł [29 347 tys. zł]
3) Skonsolidowany zysk z działalności operacyjnej: 98 952 tys. zł [12 908 tys. zł],
4) Skonsolidowany zysk netto: 76 281 tys. zł [4 414 tys. zł]
5) Dane wg stanu na dzień 31 marca 2024 roku [31 marca 2023 roku]:
5a) Poziom gotówki: 167 542 tys. zł [108 492 tys. zł]
5b) Poziom zadłużenia finansowego: 360 474 tys. zł [278 399 tys. zł]
5c) Pożyczki udzielone poza Grupę Kapitałową 98 327 tys. zł [89 526 tys. zł]
5d) Portfel zamówień do realizacji od II kw. 2024: 3,9 mld zł [3,5 mld zł] wzrost ok. 11%
Na wskazane powyżej spodziewane wyniki za I kwartał 2024 roku wpływ miały w szczególności:
- w segmencie budowalnym: niższe przeroby produkcyjne szczególnie w sektorze przemysłowo –
energetycznym wynikające z aktualnych harmonogramów rzeczowo - finansowych realizowanych
kontraktów,
- w segmencie modułowym: niższa sprzedaż budowalna dotycząca zakładu produkcji domów
modułowych należącego do spółki zależnej Unihouse S.A., który po bardzo trudnym 2023 roku
zakończonym stratą finansową, przechodzi zapoczątkowany jeszcze w II połowie 2023 roku proces
reorganizacji działań handlowych i akwizycji kontraktów skierowanych obecnie głównie na rynek
krajowy.
- w segmencie deweloperskim: niższe poziomy sprzedaży notarialnej mieszkań związane z
odmiennymi harmonogramami przekazań nabywcom w porównaniu z rokiem ubiegłym.
Wskazane powyżej niższe skonsolidowane przychody ze sprzedaży wpłynęły na niższy poziom
zysku brutto ze sprzedaży Grupy Kapitałowej. Dodatkowy ujemy wpływ na jego poziom miał fakt
charakterystycznej (zgodnej z „zasadą ostrożności”) wyceny kontraktów budowanych, na
których oszacowano straty w poprzednim okresie sprawozdawczym zakończonym w dniu 31 grudnia 2023
roku. Straty te obciążyły jednorazowo wyniki IV kwartału 2023 roku poprzez utworzenie stosownych
rezerw z neutralnym wynikowo wpływem na kolejne kwartały. W analogicznym okresie poprzedniego roku
zjawisko to miało charakter marginalny.
Inne zjawiska mające wpływ na wskazane powyżej wstępne wyniki finansowe dotyczą dodatnich
odchyleń w poziomach rentowności ze sprzedaży dotyczące zakładu produkcji domów modułowych,
które jednakże nie były w stanie zrekompensować niższych zysków ze sprzedaży pochodzących z
działalności deweloperskiej.
Wskazane powyżej wstępne szacunkowe wyniki finansowe uwzględniają również efekt jednorazowych
zdarzeń związanych z przekwalifikowaniem i wyceną gruntów należących do spółek zależnych
Unidevelopment S.A., o których Zarząd Emitenta informował w raporcie bieżącym nr 18/2024.
Zarząd Unidevelopment S.A. podjął decyzję o zaprzestaniu prac przygotowujących wybrane
nieruchomości gruntowe do realizacji projektów mieszkaniowych oraz utrzymaniu tych gruntów w celu
uzyskania korzyści z tytułu wzrostu ich wartości. Decyzja ta wiązała się z dokonaniem
przekwalifikowania tych nieruchomości gruntowych z zapasów do nieruchomości inwestycyjnych oraz
ich wyceny do wartości godziwej. Dodatni wpływ wskazanej wyceny na prezentowane wstępne wyniki
kwartalne jest następujący:
- zysk z działalności operacyjnej: 100,3 mln zł
- zysk netto 81,2 mln zł
Zarząd Emitenta pragnie jednocześnie wskazać, że zyski operacyjne Grupy Kapitałowej,
oczyszczone z wpływu ww. zdarzenia jednorazowego są praktycznie neutralne, a skorygowana strata
operacyjna wynosi jedynie 1,3 mln zł. Wobec strat odnotowanych w IV kwartale 2023 roku w dwóch
obszarach działalności Grupy Kapitałowej tj. segmencie budowlanym oraz segmencie modułowym,
stanowi to bardzo istotny krok w procesie poprawy rentowności operacyjnej oraz pozycji gotówkowej
Grupy Kapitałowej. Dynamika tego zjawiska jest lepsza od założeń zarysowanych w sprawozdaniu za
2023 rok opublikowanym 18 kwietnia 2024 roku.
Jednocześnie Emitent wskazuje, iż prezentowane wyniki finansowe mają charakter wstępny, a
zaprezentowane dane finansowe stanowią wstępne dane uzyskane w trakcie przygotowania sprawozdań
finansowych za okres sprawozdawczy, według najlepszej wiedzy Zarządu, na dzień ich sporządzenia
i w oparciu o założenie, że nie powstaną nowe okoliczności, które mogłyby istotnie wpłynąć
na zaprezentowane pozycje po dniu opublikowania zaprezentowanych danych finansowych.
W przypadku zidentyfikowania istotnych rozbieżności w poziomie agregowanych skonsolidowanych
danych finansowych analizowanych za okres I kwartału 2024 roku względem danych zaprezentowanych w
niniejszym raporcie bieżącym, Emitent niezwłocznie przekaże aktualizację tych wartości.
Jednocześnie Emitent wskazuje, że w przypadku braku istotnych rozbieżności szczegółowe
informacje na temat ostatecznych wyników osiągniętych przez Emitenta i Grupę Kapitałową w
okresie I kwartału 2024 roku zostaną przekazane w raporcie za ten okres, którego publikacja
przewidziana jest na dzień 29 maja 2024 roku.